Quản trị rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam
Vai trò của quản trị rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng
Quản trị rủi ro (RRTD) được hiểu là quá trình nhận diện, phân tích nhân tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, trên cơ sở đó lựa chọn triển khai các biện pháp và quản lý các hoạt động tín dụng nhằm hạn chế và loại trừ rủi ro trong quá trình cấp tín dụng. Đối với các ngân hàng thương mại (NHTM), quản trị RRTD có ý nghĩa quan trọng bởi các yếu tố sau:
Thứ nhất, phòng ngừa, hạn chế RRTD là yếu tố khó khăn vất vả so với toàn bộ những NHTM, bởi lẽ RRTD mang tính tất yếu khách quan, luôn gắn liền với hoạt động giải trí tín dụng, đồng thời lại rất phong phú phức tạp. RRTD thường khó trấn áp và dẫn đến những thiệt hại, thất thoát về vốn và thu nhập của ngân hàng nhà nước .
Thứ hai, nếu như hoạt động giải trí phòng ngừa hạn chế RRTD được triển khai tốt thì sẽ đem lại những quyền lợi cho NHTM như : Giảm ngân sách, nâng cao được thu nhập, bảo toàn vốn cho NHTM ; tạo niềm tin cho người mua gửi tiền và nhà đầu tư ; tạo tiền đề để lan rộng ra thị trường và tăng uy tín, vị thế, hình ảnh, thị trường cho ngân hàng nhà nước .
Thứ ba, do vốn chủ sở hữu của ngân hàng nhà nước so với tổng giá trị gia tài là rất nhỏ, nên chỉ cần một tỷ suất nhỏ hạng mục cho vay có yếu tố sẽ đẩy một ngân hàng nhà nước tới rủi ro tiềm ẩn phá sản. Những khoản vay của doanh nghiệp thường có giá trị lớn nên khi có yếu tố nghiêm trọng xảy ra, nếu khoản vay không tịch thu được sẽ gây thiệt hại nặng nề cho ngân hàng nhà nước .
Công tác quản trị RRTD tại NHTM thường được triển khai theo tiến trình ngặt nghèo, từ khâu phát hiện rủi ro, giám sát rủi ro, trấn áp rủi ro và giải quyết và xử lý rủi ro. Cụ thể :
Nhận diện RRTD : Là quy trình xác lập liên tục và có mạng lưới hệ thống. Bất kỳ khoản vay nào cũng hoàn toàn có thể có yếu tố, việc sớm phân biệt yếu tố và có những giải pháp theo dõi nhanh gọn, chuyên nghiệp giúp những yếu tố, tổn thất hoàn toàn có thể giảm đến mức thấp nhất. Những tín hiệu cảnh báo nhắc nhở sẽ giúp ngân hàng nhà nước hoàn toàn có thể phân biệt và có giải pháp giải quyết và xử lý sớm những yếu tố một cách hiệu suất cao. Các tín hiệu nhận ra thông dụng thường tập trung chuyên sâu vào tín hiệu kinh tế tài chính và tín hiệu phi kinh tế tài chính của người mua vay .
Đo lường RRTD : Đo lường RRTD là việc lượng hóa mức độ những rủi ro, cũng như biết được Xác Suất xảy ra rủi ro, mức độ tổn thất khi rủi ro xảy ra để xem xét năng lực gật đầu nó của ngân hàng nhà nước. Đây là cơ sở để ngân hàng nhà nước đưa ra quyết định hành động cho vay cũng như kiến thiết xây dựng giải pháp ứng phó tương thích, nhanh gọn với RRTD khi thực trạng này xảy ra. Để thống kê giám sát RRTD những ngân hàng nhà nước thường thiết kế xây dựng những quy mô thích hợp để lượng hóa những rủi ro .
Quản lý và trấn áp RRTD : Quản lý và trấn áp RRTD là một mạng lưới hệ thống những công cụ, chủ trương, tiêu chuẩn và giải pháp nhằm mục đích ngăn ngừa và giải quyết và xử lý RRTD trong một ngân hàng nhà nước gồm : chủ trương tín dụng, quá trình tín dụng, cỗ máy quản trị RRTD, những số lượng giới hạn tín dụng .
Xử lý RRTD : Xử lý RRTD là bước sau cuối trong công tác làm việc quản trị RRTD. Ở bước này, ngân hàng nhà nước sẽ đưa ra những quyết định hành động và giải pháp để hỗ trợ vốn, khắc phục và hạn chế thấp nhất ngân sách rủi ro và tổn thất mà RRTD đã gây ra cho ngân hàng nhà nước .
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại Việt Nam
Quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV
NHTM Cổ phần Đầu tư và Phát triển Nước Ta ( Ngân hàng Đầu tư và Phát triển BIDV ) là một trong những NHTM có quy mô lớn số 1 của Nước Ta. Trong hoạt động giải trí cho vay, Ngân Hàng BIDV chú trọng đến công tác làm việc quản trị rủi ro và đạt được những thành công xuất sắc nhất định. Công tác quản trị RRTD tại Ngân Hàng BIDV được thực thi như sau :
Về nhận diện RRTD : Ngân hàng Đầu tư và Phát triển BIDV tích cực tiến hành và triển khai xong dự án Bất Động Sản trang bị giải pháp quản trị khoản vay nhằm mục đích tương hỗ công tác làm việc đề xuất kiến nghị, đánh giá và thẩm định và phê duyệt tín dụng toàn mạng lưới hệ thống. Sau khi dự án Bất Động Sản được tiến hành sẽ giúp quản trị thông tin tập trung chuyên sâu, rút ngắn thời hạn giải quyết và xử lý hồ sơ tín dụng, tăng hiệu suất cao và chất lượng giải quyết và xử lý hồ sơ, nâng cao tính minh bạch, bảo đảm an toàn mạng lưới hệ thống ngân hàng nhà nước, góp thêm phần Giao hàng tiến hành Basel II theo lao lý .
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam BIDV đã chuyển dần từ quản trị thanh khoản tĩnh sang quản trị thanh khoản động, trong đó đã tính đến những yếu tố mùa vụ, hành vi người mua, đổi khác chủ trương quản lý và điều hành Ngân hàng Nhà nước, thiên nhiên và môi trường kinh tế tài chính vĩ mô … ; thử nghiệm kiến thiết xây dựng những quy mô kiểm nghiệm khủng hoảng cục bộ .
Đối với rủi ro lãi suất vay, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển BIDV đã thực thi tiến hành những công cụ cơ bản để quản trị rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất vay như khe hở nhạy cảm lãi suất vay, biến hóa thu nhập ròng từ lãi, khe hở thời lượng … Các báo cáo giải trình được update tiếp tục ( hàng tháng ) bảo vệ cung ứng khá đầy đủ thông tin Giao hàng quản trị rủi ro của ban chỉ huy .
Bên cạnh đó, cơ sở tài liệu, chương trình quản lý tính toán cũng được Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam BIDV thiết kế xây dựng đồng nhất, tự động hóa và tiếp tục được tăng cấp, chỉnh sửa cung ứng nhu yếu quản trị trong thực tiễn …
Về giám sát RRTD : Đối với công tác làm việc đo lường và thống kê RRTD, Ngân Hàng BIDV thực thi những giải pháp để tinh lọc người mua vay vốn trải qua mạng lưới hệ thống định hạng xếp loại người mua nhằm mục đích định lượng mức độ rủi ro cho từng người mua. Từ đó, Ngân hàng sẽ có chủ trương cho vay tương thích với mức độ rủi ro của từng người mua. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được sử dụng trong những tiến trình quản trị RRTD như trong phát hành chủ trương tín dụng, tiến trình tín dụng, giám sát rủi ro hạng mục tín dụng, lập báo cáo giải trình quản trị rủi ro, chủ trương dự trữ RRTD, xác lập khung lãi suất vay chuẩn. BIDV thiết kế xây dựng 3 mạng lưới hệ thống chấm điểm khác nhau cho 3 loại người mua chính là tổ chức triển khai tín dụng, tổ chức triển khai kinh tế tài chính và cá thể .
Về dự trữ và giải quyết và xử lý RRTD : Từ năm năm nay, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển BIDV đã triển khai xong và đưa vào tiến hành mạng lưới hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ mới cùng chương trình phân loại nợ và trích lập dự trữ rủi ro, qua đó phân phối tốt hơn so với những nhu yếu về việc phân loại nợ và trích lập dự trữ được pháp luật theo Thông tư số 02/2013 / TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước ; đồng thời, tạo bước quan trọng trong việc tích lũy những tài liệu thiết yếu để tiến tới kiến thiết xây dựng quy mô định lượng RRTD theo tiêu chuẩn quốc tế ( Basel II ) .
Bên cạnh đó, BIDV đã từng bước áp dụng các kỹ thuật giảm thiểu RRTD đối với khách hàng như: thế chấp tài sản bảo đảm, bảo lãnh của bên thứ ba. BIDV đánh giá phạm vi bảo lãnh với mức độ tín nhiệm, năng lực pháp lý và tiềm lực của bên bảo lãnh. Chỉ những bảo lãnh chắc chắn mới được chấp nhận để bảo đảm cho khoản tín dụng.
Ngoài ra, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam BIDV còn xây dựng công ty quản trị nợ và khai thác gia tài để đảm nhiệm gia tài thế chấp ngân hàng, cầm đồ, bảo lãnh ; định giá gia tài bảo vệ và tương hỗ ngân hàng nhà nước trong công tác làm việc phát mại và bán đấu giá gia tài .
Quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank
NHTM Cổ phần Công Thương Nước Ta ( VietinBank ) có nghành kinh doanh thương mại rất phong phú, gồm có cho vay và góp vốn đầu tư, hỗ trợ vốn thương mại, bảo lãnh và tái bảo lãnh, kinh doanh thương mại ngoại hối, thanh toán giao dịch, chuyển tiền, dịch vụ thẻ, kinh doanh thương mại sàn chứng khoán, bảo hiểm, cho thuê kinh tế tài chính … trong đó tín dụng là hoạt động giải trí kinh doanh thương mại nòng cốt. Mặc dù, dư nợ tín dụng chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng tài sản nhưng tỷ suất nợ xấu của VietinBank liên tục được duy trì ở mức rất thấp. Đạt được thành tựu trên là do VietinBank đã có rất nhiều nỗ lực trong việc quản trị RRTD. Những điểm điển hình nổi bật trong quản trị RRTD của VietinBank hoàn toàn có thể được chỉ ra là :
Thứ nhất, vận dụng chủ trương quản trị RRTD với rất nhiều nội dung như : Phân tán rủi ro, đa dạng hoá những hạng mục góp vốn đầu tư tín dụng, lao lý những số lượng giới hạn cấp tín dụng, ưu tiên tăng trưởng tín dụng vào những nghành nghề dịch vụ vững chắc có hệ số rủi ro thấp ; thắt chặt điều kiện kèm theo cấp tín dụng với những nghành có hệ số rủi ro cao ; kiểm tra giám sát ngặt nghèo toàn bộ những tiến trình của quy trình cấp tín dụng nhằm mục đích phát hiện sớm, cảnh báo nhắc nhở và ngăn ngừa RRTD, giảm thiểu nợ xấu ; dữ thế chủ động nhận diện rủi ro trong hoạt động giải trí kinh doanh thương mại để có kế hoạch giải quyết và xử lý tín dụng tương thích, dữ thế chủ động, phòng ngừa rủi ro .
Thứ hai, thiết lập được cỗ máy quản trị RRTD chuyên biệt với những bộ phận được giao trách nhiệm rất rõ ràng ( Hình ) .
Thứ ba, chăm sóc đến việc thống kê giám sát RRTD và đã thiết kế xây dựng được mạng lưới hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để tương hỗ việc chấm điểm, xếp hạng và phân loại so với người mua theo mức độ RRTD. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của VietinBank gồm 2 cấu phần được kiến thiết xây dựng tương ứng với 2 đối tượng người tiêu dùng người mua là cá thể, hộ mái ấm gia đình và doanh nghiệp. Đối với người mua doanh nghiệp, VietinBank thực thi việc phân loại theo 4 nhóm ngành nghề ( gồm : nông, lâm và ngư nghiệp ; thương mại và dịch vụ ; kiến thiết xây dựng ; công nghiệp ) và 3 nhóm quy mô ( gồm : doanh nghiệp lớn ; doanh nghiệp vừa ; doanh nghiệp nhỏ ). Trên cơ sở đó, VietinBank chấm điểm cho doanh nghiệp theo 2 bộ chỉ tiêu ( chỉ tiêu kinh tế tài chính và chỉ tiêu phi kinh tế tài chính ) và phân loại doanh nghiệp thành 10 hạng khác nhau theo mức độ RRTD tăng dần ( AA +, AA, AA -, BB +, BB, BB -, CC +, CC, CC -, C ) .
Điểm quan trọng nhất trong xếp hạng tín dụng nội bộ của VietinBank là kiến thiết xây dựng một mạng lưới hệ thống chỉ tiêu rất cụ thể để nhìn nhận những mặt năng lượng đơn cử của doanh nghiệp và một mạng lưới hệ thống trọng số đo lường và thống kê ảnh hưởng tác động của từng chỉ tiêu đến hiệu quả nhìn nhận năng lượng doanh nghiệp. Do đó, việc giám sát và lượng hoá RRTD của người mua được triển khai tương đối đúng mực và thuận tiện .
Một số đề xuất
Từ kinh nghiệm tay nghề của 2 NHTM lớn ở Nước Ta, tác giả rút ra một số ít hàm ý cho những ngân hàng nhà nước trong quản trị RRTD sau :
Thứ nhất, những NHTM hoàn thành xong cơ cấu tổ chức tổ chức triển khai, cỗ máy quản quản trị RRTD ; Thành lập những phòng chuyên trách về quản trị RRTD, cũng như những đơn vị chức năng tư vấn tương quan đến quản trị rủi ro .
Thứ hai, triển khai xong mạng lưới hệ thống thông tin tín dụng và quản trị RRTD. Các ngân hàng nhà nước cần nhanh gọn kiến thiết xây dựng cơ sở tài liệu thông tin tín dụng để Giao hàng cho công tác làm việc tín dụng và quản trị RRTD được hiệu suất cao, tiện nghi và chuyên nghiệp hơn .
Thứ ba, nâng cao chất lượng đánh giá và thẩm định tín dụng. Bên cạnh những giải pháp truyền thống lịch sử, những NHTM nên vận dụng nghiên cứu và phân tích và đánh giá và thẩm định tín dụng sử dụng mô phỏng dòng tiền ; Đồng thời, kiến thiết xây dựng chủ trương riêng không liên quan gì đến nhau cho những ngành đặc trưng và ngành trọng điểm ; Tăng cường quản trị và giám sát trước và sau giải ngân cho vay …
Thứ tư, hoàn thành xong những phương pháp giám sát rủi ro tín dụng. Kinh nghiệm của 2 NHTM lớn nêu trên cho thấy, việc kiến thiết xây dựng một mạng lưới hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là rất quan trọng .
Tài liệu tham khảo:
1. Nhóm điều tra và nghiên cứu, Ban Cân đối Kế hoạch, VDB ( 2020 ), Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số ít ngân hàng nhà nước và bài học kinh nghiệm so với VDB, Tạp chí Hỗ trợ tăng trưởng, số Tháng 3/2020 ;
2. BIDV ( 2020 ), Báo cáo thường niên 2019 ;
3. VietinBank ( 2020 ), Báo cáo thường niên 2019 ;
4. Nguyễn Văn Tiến (2010), Giáo trình Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê;
5. Nguyễn Quang Thu ( 2008 ), Giáo trình Quản trị rủi ro và Bảo hiểm trong doanh nghiệp, NXB Thống kê .
(*) TS. Lê Thanh Huyền, ThS. Cù Thị Lan Anh – Trường Đại học Hòa Bình.
(**) Bài đăng Tạp chí Tài chính kỳ 2 tháng 7/2021.
Source: https://www.doom.vodka
Category: Tin tức
Leave a Reply
You must be logged in to post a comment.